北京市实行“划分税种、核定收支、分级包干”财政管理体制的规定
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北京市实行“划分税种、核定收支、分级包干”财政管理体制的规定
北京市实行“划分税种、核定收支、分级包干”财政管理体制的规定
市政府
从一九八一年起，本市对各县分别实行了“定收定支、比例包干”和“收支包干、定额补助”的财政管理体制；从一九八三年起，又对各区实行了“定收、定支、定上交（或补助），超收留用”的财政管理体制，收到了很好的效果，打破了“统收统支”的局面，扩大了区、县的财权，
区、县财政收入大幅度增长，支出规模不断扩大，机动财力逐年增加，对发挥区、县政府的职能作用，促进经济建设和各项事业的发展，改变首都城市和农村面貌起了重要作用。但市对县的“财政包干”体制，原定执行五年，现已到期；对区“一年一定”的包干体制,也需要改善。特别是? 敌欣昂蟮诙礁母锖螅榭龇⑸艽蟊浠逯浦械娜舾晒娑ㄐ枰飨嘤Φ母慕4右痪虐宋迥昶穑醒胍讯员臼惺敌辛恕盎炙爸帧⒑硕ㄊ罩А⒎旨栋伞钡牟普芾硖逯啤Ｎ贡臼卸郧⑾氐牟普芾硖逯朴胫醒攵员臼械牟普芾硖逯葡嗍视Γ徊矫魅肥小⑶⑾夭普芾砣ㄏ
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芾硖逯啤Ｐ虏普芾硖逯频母飨罟娑ㄈ缦拢? 一、财政收支包干范围及其划分
（一）财政收入包干范围，以现行各区、县管辖的区、县级财政收入范围划定，按税种和有关收入划分为“区县固定收入”和“市、区县共享收入”。
区县固定收入包括：区县属国营企业交纳的国营企业所得税、调节税、包干利润或承包费；弥补国营企业亏损；预算外国营企业交纳的国营企业所得税；集体企业交纳的集体企业所得税；车船使用牌照税、屠宰税、牲畜交易税、集市贸易税、契税；集体企业奖金税、区县属事业单位奖
金税；农业税；其他收入等。其中：弥补国营粮食企业的亏损实行“合理库存定额补贴”的办法，以市财政核定的合理库存和亏损定额列入包干基数，执行中超过合理库存增加的亏损部分，由市财政按定额负担。
市、区县共享收入包括：区县属国营企业和集体企业交纳的产品税、增值税、营业税；国营企业奖金税或工资调节税。
（二）财政支出包干范围，以现行隶属关系划定，维持目前各区、县所管辖的支出范围。包括：农林水气事业费、支援农村生产支出、工交商部门事业费、城市维护费、城镇青年就业经费、文教科学卫生事业费、其他部门事业费、抚恤和社会救济费、行政管理费、其他支出以及城镇居
民副食补贴百分之六十部分。
基本建设支出、科技三项费用、企业挖潜改造资金、简易建筑费和市下达的一次性支出，由市里专项拨款，不列入区、县支出包干范围。
（三）原规定由收入退库改列支出的粮油价差补贴等，影响区、县分成收入部分，年底按财政体制规定单独结算。
二、财政收支包干基数的核定
各区、县财政收入基数，以一九八五年决算收入数为基础，进行调整后确定；财政支出基数，以一九八五年市核定正常支出预算数为基础，进行调整后确定。
根据市核定区、县的财政收支基数，确定区、县“共享收入分成比例”或“固定收入分成比例”、“定额补助”数额。
（一）凡区、县固定收入基数大于支出包干基数的，实行“固定收入比例公成”；共享收入比上年增长部分，区县分成百分之十。
（二）凡区、县固定收入基数小于支出包干基数的，固定收入全部留归区、县，不足部分，由市、区县共享收入中确定一个分成比例，“共享收入分成比例”，按固定收入与支出基数的差额确定。
（三）凡区、县固定收入基数和市、区县共享收入基数之和小于支出包干基数的，其差额由市“定额补助”。
“共享收入分成比例”或“固定收入分成比例”、“定额补助”数额确定以后，一定五年不变。多收多支，少收少支，自求平衡。
三、由于企业、事业单位的隶属关系改变或其他重大经济措施，对财政支出影响较大的，可适当调整收支包干基数或年底单独结算。
四、实行新的财政管理体制后，各区、县要努力增产节约，挖掘潜力，开辟财源，增加收入；要坚持“一要吃饭、二要建设”的方针，统筹安排各项支出，保证重点，兼顾一般，有多少钱办多少事；要讲求“生财、聚财、用财”之道，一律不准安排赤字预算，要按规定编制年度财政收
支预算，经区、县政府审核后，报市财政局。
五、以上规定，从一九八六年一月一日起执行，过去的规定同时废止。
1986年6月5日
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关于印发《城市建筑方案设计竞选管理试行办法》的通知
关于印发《城市建筑方案设计竞选管理试行办法》的通知
建设[1995]230号
各省、自治区、直辖市建委（建设厅），计划单列市建委，国务院有关部委及行业总会，总后勤部营房部，中建总公司，部属勘察设计单位：
现将《城市建筑方案设计竞选管理试行办法》印发给你们，请结合本地实际贯彻执行。执行中有何问题和建议，请及时告部设计司，以便进一步完善。
附件：《城市建筑方案设计竞选管理试行办法》
中华人民共和国建设部
一九九五年四月二十六日
城市建筑方案设计竞选管理试行办法
一、为优化建筑设计方案，提高投资效益，美化城市环境，促进技术进步，提高设计水平，维护建筑设计市场的平等竞争，特制定本办法。
二、方案设计竞选可采用下列方式：
1. 公开竞选。由组织竞选活动的单位通过报刊、广播、电视或其他方式发布竞选公告；
2. 邀请竞选。由竞选组织活动的单位直接向有承担该项工程设计能力的三个以上（含三个）设计单位发出方案竞选邀请书。
三、凡符合下列条件之一的城市建筑项目的设计，均要实行方案竞选：
1. 按建设部建设项目分类标准规定的特、一级的建筑项目；
2. 按国家或地方政府规定的重要地区或重要风景区的主体建筑项目；
3. 建筑面积10万平方米以上（含10万平方米）的住宅小区；
4. 当地建设主管部门划定范围的建设项目；
5. 建设单位要求进行竞选的建设项目。
四、有保密或特殊要求的项目，由业主提出申请，按项目隶属关系，经行业或地方主管部门批准，可以不进行方案设计竞选，但应经多方案比较来确定方案。
五、应实行方案竞选而不参加竞选的项目，各地规划、设计审批部门不予审批。
六、按照建设项目实行业主负责制的原则，建设单位作为投资责任者和业主享有下列权利：
1. 按照法定程序，组织方案设计竞选活动；或委托中介机构代为组织。
2. 根据政府规定的条件，有权选择竞选方式和确定参加竞选的单位，主持评选工作。
七、组织方案竞选的建设单位或受建设单位委托的中介机构应当具备下列条件：
1. 是法人或依法成立的董事会机构；
2. 有相应的工程技术、经济管理人员；
3. 有组织编制方案竞选文件的能力；
4. 有组织方案设计竞选、评定的能力；
八、各省、自治区、直辖市建设行政主管部门负责制定中介机构的资格等级和方案设计竞选程序，并负责对中介机构的资格审查。
九、实行方案设计竞选的建设项目应具备下列条件：
1. 具有经过审批机关批复的项目建议书或可行性研究报告；
2. 具有规划管理部门确定的项目建设地点、规划控制条件、设计要点和用地红线图；
3. 有符合要求的地形图。建设场地的工程地质、水文地质初勘资料或有参考价值的场地附近工程地质、水文地质详勘资料。水、电、燃气、供热、环保、通讯、市政道路和交通等方面的基础资料；
4. 有设计要求说明书。
十、方案设计竞选文件应包括下列内容：
1. 工程综合说明。包括工程名称、地址、竞选项目、占地范围、建筑面积、竞选方式等；
2. 经批准的项目建议书或可行性研究报告及其它文件的复印件；
3. 项目说明书；
4. 合同的主要条件和要求；
5. 提供设计基础资料的内容、方式和期限；
6. 踏勘现场、竞选文件答疑的时间、地点；
7. 截止日期和评定时间；
8. 文件编制要求及评定原则；
9. 其它需要说明的事项。
十一、竞选文件一经发出，组织竞选活动的单位不得擅自变更其内容或附加条件。确需变更和补充的应在截止日期7天前通知所有参加竞选的单位。
十二、发出竞选文件至竞选截止时间，小型项目不少于15天，大、中型项目不少于30天。
十三、凡有国家颁发有效的建筑工程设计证书、收费证书和营业执照的设计单位盖章的，并经相应资格的注册建筑师签字（注册制度实施前暂由具有中级以上职称的建设项目方案设计负责人签字）的方案方可参加竞选。
十四、境外设计事务所参加境内工程项目方案设计竞选，在注册建筑师资格尚未相互确认前，其方案必须经持有中国政府颁发有效的建筑工程设计证书、收费证书和营业执照的设计单位咨询并由中国一级注册建筑师签字，方为有效。
十五、参加竞选单位应向组织竞选单位提供以下材料：
1. 单位名称、法人代表、地址、单位所有制性质、隶属关系；
2. 设计证书复印件及证书副本、设计收费证书及营业执照的复印件；
3. 单位简历、技术力量及主要装备情况；
4. 方案签字者相应资格的注册建筑师资格证书。
十六、参加竞选单位应按竞选文件和《城市建筑方案设计文件编制深度规定》（见附件），做好方案设计和编制有关文件，经具有相应资格的注册建筑师签字，并加盖单位法定代表人或法定代表人委托的代理人的印鉴，在规定的日期内，密封送达组织竞选单位。如果发现原文件有误，需在截止日期前用正式函件更正，否则以原文件为准。
十七、组织竞选单位应邀请有关单位专家参加评定会议，在公证机关公正下当众宣布评定办法，启封各参加竞选单位的文件和补充函件，公布其主要内容。
十八、有下列情况之一者，参加竞选文件宣布作废：
1. 未经密封；
2. 无相应资格的注册建筑师签字（注册制度实施前，无方案设计负责人签字），无单位和法定代表人或法定代表人委托的代理人的印鉴；
3. 未按规定的格式填写，内容不全或字迹模糊、辨认不清，以及被评委会认定文件有编制技术错误者；
4. 逾期送达。
十九、评定小组由组织竞选单位和有关专家组成，一般为7—11人，其中技术专家人数应占三分之二以上。参加竞选单位和方案设计者不得参加评定小组。
二十、评定应采用科学方法，按适用、经济、美观的原则，以及技术先进、结构合理、满足建筑节能、环境等要求，综合评价设计方案优劣，择优确定中选方案。
二十一、自评定会议后至确定中选单位的期限一般应不超过15天。确定中选单位后，组织竞选单位应于7天内发出中选通知书，同时抄送各未中选单位，未中选单位应在接到通知后7天内取回有关资料。
二十二、对未中选的单位，采用公开方式的，是否付给补偿费，由组织者决定。采用邀请方式的，应付给未中选单位补偿费，如方案设计达到《城市建筑方案设计文件编制深度规定》要求，一般补偿费金额不低于该项目方案设计费的40%。补偿费在工程设计费中列支。
二十三、中选单位使用未中选单位的方案成果时，须征得该单位的同意，并实行有偿转让，转让费由中选单位承担。
二十四、中选通知书发出30天内，建设单位应优先与中选单位依据有关规定签订工程设计承发包合同。如建设单位另择设计单位承担初步设计和施工图设计，则应付给中选单位方案设计费，金额不低于该项目标准设计费的30%。
二十五、各级主管部门，不应干预正常的竞选活动和否定按程序评出的中选方案，但应加强检查国家和地方建设方针、政策、规划、规定落实情况，查处不正当竞争行为。对违反本规定，有下列行为之一者，按项目隶属关系由行业或地方主管部门或其授权机构根据情节轻重，给予警告、通报批评、中止竞选活动，取消一定时期的方案竞选参与权，并可处以罚款。
1. 应组织方案竞选的工程而未组织者；
2. 组织竞选单位隐瞒工程真实情况（如建设规模、设计条件等）；
3. 因组织方案竞选单位责任，在开选前造成竞选文件泄密者；
4. 在中选方案确定后，建设单位另择设计单位重做方案，或未经原中选单位同意对中选方案作重大修改者；
5. 参与方案竞选活动各方借故收受回扣者；
6. 参加竞选单位在竞选中有意串通，任意压价或抬价，扰乱秩序者。
二十六、组织竞选单位擅自改变发出的竞选文件内容，或由于组织竞选部位的原因而中止竞选或竞选活动失败，应赔偿参加竞选单位由此造成的经济损失。
二十七、在竞选活动中发生纠纷，可自行协商处理或由建设行政主管部门进行调解；调解无效时，可通过诉讼解决。
二十八、当事人对处罚决定不服的，可以在收到处罚通知之日起15日内，向作出处罚决定的上一级机关申请复议。对复议决定不服的，可以在收到复议决定之日起15日内向人民法院起诉，也可直接向人民法院起诉，逾期不申请复议或不向人民法院起诉，又不履行处罚决定的，由作出处罚的机关申请人民法院强制执行。
二十九、省、自治区、直辖市人民政府建设行政主管部门，可根据本办法制定方案设计竞选的实施细则，并报建设部备案。
三十、涉外工程的方案设计竞选办法另行制订（在制订前各地可参照本办法执行）。
三十一、本办法由建设部负责解释。
三十二、本办法自发布之日起实施，过去颁布的有关规定与本办法相抵触的，按本办法执行。
城市建筑方案设计文件编制深度规定
第一节 总 则
1.0.1 为加强对城市建筑方案设计编制工作的管理，保证方案阶段的设计质量，特制定本规定。
1.0.2 本规定适用于民用建筑工程方案设计。一般工业建筑工程的方案设计深度可参照本规定执行。
1.0.3 方案设计的编制，必须贯彻执行国家及地方有关工程建设的政策和法令，应符合国家现行的建筑工程建设标准、设计规范和制图标准以及确定投资的有关指标、定额和费用标准的规定。
1.0.4 在方案设计前，应进行必要的调查研究，弄清与工程设计有关的基本条件，收集必要的设计基础资料，进行认真分析。
1.0.5 设计文件的内容及深度
1. 方案设计文件根据设计任务书进行编制，由设计说明书、设计图纸、投资估算、透视图等四部分组成。除透视图单列外，其他文件的编排顺序为：
1）封面（要求写明方案名称，方案编制单位，编制时间）；
2）扉页（方案编制单位行政及技术负责人，具体编制总负责人签认名单）；
3）方案设计文件目录；
4）设计说明书；
5）设计图纸；
6）投资估算。
2. 一些大型或重要的城市建筑根据工程需要可加做建筑模型（费用另收）。
第二节 总 平 面
2.0.1 在方案设计阶段，总平面专业设计文件应包括：
1. 设计说明书；
2. 设计图纸。
必要时还应附有总平面鸟瞰图或总体模型。
2.0.2 设计说明书
应对总体方案构思意图作详尽的文字阐述，并应列出技术经济指标表（包括总用地面积；总建筑面积；建筑占地面积；各主要建筑物的名称、层数、高度；以及建筑容积；覆盖率；道路广场铺砌面积；绿化面积；绿化率；必要时及有条件情况下计算场地初平土方工程量等）。
2.0.3 设计图纸
1. 用地范围的区域位置；
2. 用地红线范围（各角点测量座标值、场地现状标高、地形地貌及其它现状情况反映）；
3. 用地与周围环境情况反映（如用地外围城市道路；市政工程管线设施；原有建筑物、构筑物；四邻拟建建筑及原有古树名木、历史文化遗址保护等）。
4. 总平面布局，其功能分区、总体布置及空间组合的考虑；道路广场布置；场地主要出入口车流、人流的交通组织分析（并应说明按规定计算的停车泊位数和实际布置的停车泊位数量）；以及其它反映方案特性的有关分析；消防、人防、绿化等全面考虑。
第三节 建 筑
3.0.1 在方案设计阶段，建筑专业设计文件应包括：
1. 设计说明书；
2. 设计图纸；
3. 透视图或鸟瞰图。必要时还应有建筑模型。
3.0.2 设计说明书
1. 设计依据及设计要求：
1）计划任务书或上级主管部门下达的立项批文、项目可行性研究报告批文、合资协议书批文等；
2）红线图或土地使用批准文件；
3）城市规划、人防等部门对建筑提供的设计要求；
4）建设单位签发的设计委托书及使用要求；
5）可作为设计依据的其它有关文件。
2. 建筑设计的内容和范围：
简述建筑地点及其周围环境、交通条件以及建筑用地的有关情况，如用地大小、形状及地形地貌，水文地质，供水、供电、供气，绿化，朝向等情况。
3. 方案设计所依据的技术准则，如建筑类别、防火等级、抗震烈度、人防等级的确定和建筑及装修标准等。
4. 设计构思和方案特点。包括功能分区，交通组织，防火设计和安全疏散，自然环境条件和周围环境的利用，日照、自然通风、采光，建筑空间的处理，立面造型，结构选型和柱网选择等。
5. 垂直交通设施。包括自动扶梯和电梯的选型、数量及功能划分。
6. 关于节能措施方面的必要说明，特殊情况下还要对音响、温、湿度等作专门说明。
7. 有关技术经济指标及参数，如建筑总面积和各功能分区的面积，层高和建筑总高度。其它如住宅中的户型、户室比、每户建筑面积和使用面积，旅馆建筑中不同标准的客房间数、床位数等。
3.0.3 设计图纸
1. 平面图（主要使用层平面）；
1）底层平面及其他主要使用层平面的总尺寸、柱网尺寸或开间、进深尺寸（可用比例尺表示）；
2）功能分区和主要房间的名称（少数房间，如卫生间、厨房等可以用室内布置代替房间名称）。必要时要画标准间或功能特殊建筑中的主要功能用房的放大平面和室内布置；
3）要反映各种出入口及水平和垂直交通的关系。室内车库还要画出停车位和行车路线；
4）要反映结构受力体系中承重墙、柱网、剪力墙等位置关系；
5）注明主要楼层、地面、屋面的标高关系；
6）剖面位置及编号。
2. 立面图：根据立面造型特点，选绘有代表性的和主要的立面，并表明立面的方位、主要标高以及与之有直接关系的其它（原有）建筑和部位立面。
3. 剖面图：应剖在高度和层数不同、空间关系比较复杂的主体建筑的纵向及横向相应部位。一般应剖到楼梯，并注明各层的标高。建筑层数多、功能关系复杂时，还要注明层次及各层的主要功能关系。
3.0.4 透视图或鸟瞰图视需要而定。设计方案一般应有一个外立面透视图或鸟瞰图。
3.0.5 建筑模型
可根据建设单位的要求或设计部门认为有必要时制作。一般用于大型或复杂工程的方案设计。
第四节 结 构
4.0.1 在方案设计阶段结构专业设计文件主要为设计说明书。
4.0.2 设计说明书
1. 设计依据
主要阐述建筑物所在地与结构专业设计有关的自然条件，包括风荷载、雪荷载、地震基本烈度及有条件时概述工程地质简况等。
2. 结构设计
主要阐述以下内容：
1）结构抗震设防内容；
2）上部结构选型概述；
3）新结构采用情况；
4）条件许可下阐述基础选型；
5）人防地下室的结构做法。
3. 需要说明的其他问题
简要说明相邻建筑物的影响关系；深基坑的围护措施及其他事项。
第五节 给水排水
5.0.1 在方案设计阶段给水排水专业设计文件主要为设计说明书。
5.0.2 设计说明书
1. 设计依据：
简述本工程所列批准文件和依据性资料中与本专业有关的内容及其它专业提供的有关资料。
2. 给水设计：
1）设计范围；
2）水源情况简述；
3）用水量统计；
4）给水系统；
5）消防系统；
6）热水系统；
7）重复用水、循环冷却水、中水系统及采取节水节能措施。
3. 排水设计：
1）污、废水及雨水的排放出路；
2）排水系统说明；
3）污、废水的处理设施；
4）中水系统的处理设施。
4. 卫生洁具等涉及到建筑标准的设备器材的选用。
5. 需要说明的其它问题。
第六节 电气
6.0.1 在方案设计阶段，电气专业设计文件主要为设计说明书。
6.0.2 设计说明书
1. 负荷估算；
2. 电源；
3. 高压配电系统；
4. 变电所；
5. 应急电源；
6. 低压配电干线；
7. 主要自动控制系统简介；
8. 主要用房照度标准、光源类型、照明器型式；
9. 防雷等级、接地方式；
10. 需要说明的其他问题。
第七节 弱电
7.0.1 在方案设计阶段，弱电专业设计文件主要为设计说明书。
7.0.2 设计说明书
1. 电话通讯及通信线路网络；
2. 电缆电视系统规模，接收天线和卫星信号、前端及网络模式；
3. 闭路应用电视功能及系统组成；
4. 有线广播及扩声的功能及系统组成；
5. 呼叫信号及公共显示装置的功能及组成；
6. 专业性电脑经营管理功能及软硬件系统；
7. 楼宇自动化管理的服务功能及网络结构；
8. 火灾自动报警及消防联动功能及系统；
9. 安全保卫设施及功能要求。
第八节 采暖通风空气调节
8.0.1 在方案设计阶段，采暖通风空气调节专业设计文件主要为设计说明书。
8.0.2 设计说明书
1. 采暖通风和空所调节的设计范围；
2. 采暖、空气调节的室内设计参数及标准；
3. 冷、热负荷的估算数据；
4. 采暖热源的选择及其参数；
5. 空气调节冷热源的选择及其参数；
6. 采暖、空气调节的系统形式及其控制；
7. 通风系统简述；
8. 防烟、排烟系统简述；
9. 需要说明的其他问题。
第九节 动力
9.0.1 在方案设计阶段，动力专业设计文件主要为设计说明书
9.0.2 设计说明书
1. 供热
1）热源及燃料；
2）供热范围；
3）耗热量估算；
4）锅炉房、热交换站面积、位置及层高要求；
5）环保、消防安全措施。
2. 供煤气
1）煤气气源；
2）煤气供应范围；
3）煤气计算流量；
4）消防安全措施。
第十节 投资估算
10.0.1 投资估算文件包括投资估算的编制说明及投资估算表。
10.0.2 投资估算编制说明的内容应包括：
1. 编制依据；
2. 不包括的工程项目和费用；
3. 其他必要说明的问题。
10.0.3 投资估算表
投资估算表是反映一个建设项目所需全部建筑安装工程投资的总文件。它是由各单位工程为基本组成基数的投资估算（如土建、水卫、暖通、空调、电气等）。综合成单项工程的投资估算和室外工程（如土方、道路、围墙大门、室外管线等）投资估算，并考虑预备费后，汇总成建设项目的总投资。
编制内容参照建筑工程概、预算文件，但不包括其他费用。
《城市建筑方案设计文件编制深度规定》若干条文说明
1、自本规定批准实施之日起，大中型城市建筑的设计阶段应由初步设计和施工图设计两个阶段更改为三个阶段，即方案设计阶段，初步设计阶段和施工图设计阶段。小型和技术要求简单的城市建筑，可以方案设计阶段代替初步设计阶段。
2、本规定所列设计说明书及图纸内容和深度要求，是考虑对城市建筑的通用性而编制的。执行中应根据相应工程规模及其功能要求择项编制（如对一栋不采用楼宇自动化管理的建筑就无需编写“楼宇自动化管理的服务功能及网络结构”的相应设计说明），另外，对于有特殊功能要求的建筑，在方案设计中有些必须阐述的内容，即使本规定未列入，也应根据实际情况进行说明。
3、本规定指出，在方案设计阶段，除总平面及建筑专业应绘制设计图纸外，其他专业一般以设计说明书阐述设计内容。但当仅以设计还难以充分表达设计意图时，可用设计简图进行表示。
4、方案设计文件的纸张规格、方案绘图比例及相应印制格式在本规定中未作统一规定。主要考虑到工程大小、复杂程度的差异及各地习惯作法的不同。各地可结合实际情况自行决定。
5、投资估算的编制方法在本规定中未阐明。考虑到各地在进行投资估算中存在的问题，建议在进行建筑项目的投资估算时可以采用投资估算（概算）指标，类似工程技术经济指标，近似工程量估算法以及设备采用市场询价加运杂费、安装费等方法进行编制。
6、本规定与《建筑工程设计文件编制深度的规定》配套执行。因此，本规定中有关用词的相应解释，可详见《建筑工程设计文件编制深度的规定》。
检查处理违反外汇管理行为办案程序
检查处理违反外汇管理行为办案程序
(1997年4月8日国家外汇管理局发布)
第一章 总则
第一条 为使国家外汇管理局及其分支局(以下简称外汇局)①检查处理违反外汇管理行为②的工作规范化、程序化、制度化，确保外汇局依法行使职权，保护当事人合法权益，根据《中华人民共和国行政处罚法》和《中华人民共和国外汇管理条例》的有关规定，特制定本程序。
第二条 检查处理违反外汇管理行为，应以事实为根据、以法律为准绳，实事求是，从客观实际出发，坚持惩罚与教育相结合。
第三条 对违反外汇管理行为给予行政处罚的依据必须是已公布的有效的法律、法规、规章和其它规范性文件，未经公布的，不得作为行政处罚的依据。
第二章 管辖
第四条 检查处理违反外汇管理行为，由行为发生地外汇局负责。
第五条 国家外汇管理局负责检查处理在北京发生的中央单位违反外汇管理行为。
国家外汇管理局各省级分局负责检查处理其所在地发生的中央单位、省级单位违反外汇管理行为。
对不在北京或省级分局所在地发生的中央单位和省级单位违反外汇管理行为，由行为发生地外汇局负责检查处理。
第六条 违反外汇管理行为涉及两个以上外汇局管辖的，应就管辖权协商解决。无法协商解决的，由其共同上级局指定管辖。
第七条 对各级外汇局管辖的有重大影响的违反外汇管理行为，上级外汇局可直接检查处理，但应事先通知该管辖局，并在处理时充分听取该管辖局的意见。也可在调查清楚后交该管辖局处理。
第三章 处罚的适用
第八条 不满十四周岁的人有违反外汇管理行为的，不予以处罚，应责令其监护人加以管教；已满十四周岁不满十八周岁的人有违反外汇管理行为的，应从轻或者减轻处罚。
第九条 精神病人在不能辨认或者不能控制自己行为时有违反外汇管理行为的，不予以处罚，应当责令其监护人严加看管和治疗，间歇性精神病人在精神正常时有违反外汇管理行为的，应当给予处罚。
第十条 当事人有下列情形之一的，应当依法从轻处罚：
(一)主动减轻违反外汇管理行为危害后果的；
(二)主动向外汇局坦白交待违法事实，积极配合检查、真诚悔改的。
第十一条 当事人有下列情形之一的，应当依法减轻处罚：
(一)主动消除违反外汇管理行为危害后果的；
(二)受人胁迫有违反外汇管理行为的；
(三)配合外汇局查处违反外汇管理行为有立功表现的；
(四)违反外汇管理行为情节轻微的；
(五)其它依法减轻处罚的。
第十二条 违反外汇管理行为情节轻微并及时纠正，没有造成危害后果的，应免予处罚。
第十三条 违反外汇管理行为在两年内未被发现的，不再给予处罚。法律另有规定的除外。
前款规定的期限，从违反外汇管理行为发生之日起计算；违反外汇管理行为有连续或者继续状态的，从行为终了之日起计算。
第四章 立案
第十四条 外汇局对通过下列来源反映的违反外汇管理行为应予以立案查处：
1举报；
2自查自报；
3其它外汇局及其它有关部门交办或移送；
4外汇局检查发现；
5其它。
对口头举报、自查自报的应作好笔录。
第十五条外汇局对有关违反外汇管理行为的材料，应及时进行审查。对属辖的，并有违反外汇管理事实、需要追究相应责任或有较大嫌疑需进行调查的，应当立案。
经对涉及有关违反外汇管理行为的材料进行审查，认为不属自己管辖的，应及时移送有管辖权的外汇局。
对属于其它行政机关管辖的，应及时移交有关行政机关处理；构成犯罪的，应移送司法部门，依法追究刑事责任，不得以行政处罚代替刑事处罚。
第十六条 立案时应填写“立案报告”(见格式一)，由本局有关负责人批准后，指定专人负责检查处理。立案后如无正当理由，任何人都不得停止检查。
第五章 检查
第十七条 检查包括事前检查和事后核查。
第十八条 检查过程中应对违反外汇管理行为进行全面检查核实并收集有关证据材料。
第十九条 检查人员执行公务时，应当出示“国家外汇管理局检查证”或本局的介绍信。
事前检查的应制发检查通知书(见格式二)，提前五日通知当事人。
第二十条 在询问当事人、证人和调查有关情况时，检查人员不得少于两人。
第二十一条 询问当事人，应当允许当事人进行陈述和申辩。
第二十二条 询问当事人应当作好调查笔录(见格式三)。调查笔录应当交当事人核对；对没有阅读能力的，应当向其宣读。笔录中如有错误或遗漏，应当允许当事人进行更正或补充，并由当事人在更正或补充处签名或盖章。经核对无误后，由当事人逐页签名或盖章。检查人员也应在笔录末页签名。当事人拒绝签名或盖章的，检查人员应当在笔录上注明后签字。需要当事人写出书面材料的，应当由当事人书写，当事人书写有困难的，可以代写。当事人要在书面材料上签名或盖章。
第二十三条 询问证人应当分别进行并作好调查笔录。调查笔录应当交证人核对；对没有阅读能力的，应当向其宣读。笔录中如有错误或遗漏，应当允许证人进行更正或补充，并由证人在更正或补充处签名或盖章。经核对无误后，由检查人员在笔录末页签名。
第二十四条 对收集到的书证、物证等证据材料，应当注明来源和出处，并由出证人签名或盖章。
第二十五条 在证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，经本局有关负责人批准，可以先行登记保存，制作登记清单(见格式四)，并应当在七日内及时作出处理决定。
第二十六条 对协助调查函件，各外汇局应密切配合，认真调查，及时复函。复函期不超过一个月。
第六章 处理
第二十七条 外汇局在作出处罚决定之前必须制作“行政处罚征求意见书”(见格式五)，向当事人说明准备作出处罚决定的事实根据、法律依据和处罚内容，告知当事人依法享有的权利。
第二十八条 处理违反外汇管理行为要充分听取当事人的意见，对当事人提出的事实、理由和证据，应进行复核。当事人提出的事实、理由、证据成立的，应当采纳，不得因当事人申辩而加重处理。
第二十九条 外汇局对当事人给予停业③、吊销经营外汇业务许可证或罚没款金额在500万元人民币以上的，应在“行政处罚征求意见书”中告知当事人有要求举行听证的权利。听证依照下列程序组织：
(一)当事人要求听证的，应当在接到“行政处罚征求意见书”后三日内提出；
(二)外汇局应当在听证的七日前，通知当事人举行听证的时间、地点；
(三)除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，听证应公开举行；
(四)听证必须由非本案调查人员主持；当事人认为主持人与本案有直接利害关系的，有权申请回避；
(五)当事人可以亲自参加听证，也可以委托1?人代理；
(六)听证时由检查人员提出当事人的违法事实，证据和行政处罚意见，当事人进行申辩和质证；
(七)听证应当制作“听证笔录”(见格式六)，“听证笔录”应交当事人审核无误后签字、盖章。
第三十条 检查人员在违法事实调查清楚，证据充分、确凿，法律手续完备后，应填写“检查报告”(见格式七)。
第三十一条 检查报告应经本局有关负责人进行审查，并根据不同情况作出如下决定： (一)违反外汇管理行为事实清楚，证据确凿，依法应给予处罚的，根据情节轻重及具体情况，做出处罚决定；
(二)根据本程序第十二条规定，依法可以免予处罚的违反外汇管理行为，不予处罚；
(三)违法事实不能成立，或处罚依据不足的不得给予处罚；
(四)违反外汇管理行为已构成犯罪的，移送司法机关处理。
第三十二条 对违反外汇管理行为情节复杂或者违法金额在等值2000万美元以上的，需给予较重处罚的，应由做出处罚的外汇局有关负责人集体讨论决定。
第三十三条 外汇局依照本程序第三十一条的规定给予处罚的，应制作“处罚决定书”(见格式八)。
“处罚决定书”应载明下列事项：
1当事人的姓名、性别、住址(或工作单位)或者单位的名称、地址、法定代表人姓名、职务等基本情况；
2认定的违法事实；
3适用处罚的理由、依据；
4作出的处罚决定；
5处罚执行方式和期限；
6不服处罚决定申请行政复议或者提起行政诉讼的途径和期限；
7作出处罚决定的外汇局的名称、印章和日期；
8其它。
第三十四条 “处罚决定书”应单独编号。
第三十五条 外汇局实施处罚时，应当责令当事人改正或限期改正违反外汇管理行为。
第三十六条 对当事人的同一个违反外汇管理行为，不得给予两次以上罚款的处罚。
第三十七条 对需给予处罚的违反外汇管理行为，违法金额超过等值2500万美元或违法所得超过等值2000万元人民币的，需报国家外汇管理局审核；事先应将“检查报告”及有关证据材料及处理意见报国家外汇管理局审核批复后才可处理。
第三十八条 适用《中华人民共和国外汇管理条例》第三十九条第五款、第四十四条第四款和第四十五条第四款的规定进行处理的违反外汇管理行为，做出处罚决定前必须报国家外汇管理局批准。报批时应报送认定事实、有关证据材料及处理的理由和建议。
第三十九条 国家外汇管理局规定的其它需报批备案的，应按规定执行。
第四十条 “处罚决定书”应直接送达当事人，并由当事人填写“送达回证”(见格式九)。直接送达有困难时，也可挂号方式邮寄送达，送达日期以当事人收到决定书之日为准。 受送达人拒绝接受处罚决定的，送达人应当邀请有关人员到场，说明情况，在送达回证上记明拒收事由和日期，由送达人、见证人签名或者盖章；把处罚决定书留在受送达人的住处或者收发部门，即视为送达。
第七章 执行
第四十一条 “处罚决定书”自送达当事人之日起生效。
第四十二条 处罚决定除需立即执行的以外，执行期限一般应在当事人收到处罚决定书之日起15日内。
当事人不服处罚决定申请复议或提起行政诉讼的，处罚不停止执行，法律另有规定除外。
第四十三条 对外汇局作出的处罚决定，当事人逾期不提出复议申请或行政诉讼，又不执行处罚决定的，作出处罚的外汇局可以采取下列措施：
(一)逾期不缴纳罚没款的，每日按罚没款数额的3%加处罚款；
(二)申请法院强制执行。
第四十四条 当事人确有经济困难，需要延期或者分期缴纳罚没款的，需由当事人提出书面申请，经作出处罚决定的外汇局批准，可以暂缓或者分期缴纳。
暂缓或分期缴纳罚没款期限最长不得超过一年。
第四十五条 作出处罚决定的外汇局及其人员不得自行收缴罚没款，应通知当事人到指定的银行办理交纳罚没款手续，并持交款凭证报送作出处罚决定的外汇局存档。
第四十六条 处罚决定执行完毕后，应将全部材料及时归档。案件材料应一案一档，存档期限为五年。
第八章 复审
第四十七条 外汇局实施处罚有下列情况之一的，由上级外汇局或原承办局有关负责人责令复审后进行纠正：
(一)事实不清或证据不足的；
(二)没有法定的处罚依据的；
(三)擅自改变处罚种类、幅度的；
(四)违反法定的处罚程序的。
第四十八条 原承办局自行复审纠正的处罚决定，必须经本局负责人批准并报国家外汇管理局备案。
第四十九条 在复议期限内，当事人申请复议的，一般应适用复议程序。但被申请人(原承办局)若采取复审程序纠正自己错误的具体行政行为，且当事人同意撤回复议申请的，可适用复审程序。
第五十条 外汇局经过复审纠正自己的处罚决定的，应制发“复审决定书”通知(见格式十)当事人。
第五十一条 上级外汇局经过复审纠正原处罚决定的，该上级局可将复审决定以书面形式通知原承办局，由原承办局制发“复审决定书”通知当事人。上级外汇局也可制发“复审决定书”直接通知当事人。上级外汇局直接复审纠正下级外汇局的案件，需事先以“复审调卷通知书”(见格式十一)的形式正式通知下级外汇局。
第五十二条 “复审决定书”应载明下列内容：
1当事人姓名、性别、住址(或工作单位)或者单位名称、地址、法定代表人姓名、职务等基本情况；
2认定的违法事实；
3复审纠正的理由及依据；
4复审纠正的内容及复审决定；
5处罚的执行方式和期限；
6复审决定的生效及复议或提起行政诉讼的期限；
7作出复审决定的外汇局的名称、印章和日期；
8其它。
第九章 简易程序
第五十三条 检查处理下列违反外汇管理行为，可适用简易程序：
1违法事实确凿并有处罚依据，需给予对当事人警告或应给予对个人罚款在50元人民币以下，对法人或者其它组织罚款在1000元人民币以下的；
2法律、法规规定的其它情况。
第五十四条 简易程序包括下列内容：
1向当事人出示“国家外汇管理局检查证”；
2告知当事人违反外汇管理行为的事实以及适用处罚的理由和依据；
3听取当事人的陈述和申辩；
4制发“处罚决定书”(见格式十二)。适用简易程序的“处罚决定书”可事先制作、编号、盖章，使用时经主管检查的有关负责人批准后填发；
5将“处罚决定书”当面送达当事人；
6适用简易程序的“处罚决定书”应单独编号。
第十章 回避
第五十五条 检查人员有下列情况之一的，应当回避：
1系本案当事人或者当事人的亲属；
2与本案有利害关系；
3与本案当事人有其它关系，可能影响对案件的公正处理的。
遇有上述情况之一的，检查人员应当主动提出回避。
当事人认为检查人员属上述情况之一的，也可提出回避的要求。
检查人员的回避，由外汇局局负责人决定。
第十一章 法律责任
第五十六条 外汇局实施行政处罚，有下列情形之一的，由上级外汇局责令改正，并可以对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分：
(一)没有法定的处罚依据的；
(二)擅自改变处罚种类、幅度的；
(三)违反法定的处罚程序的；
(四)违反《中华人民共和国行政处罚法》第十八条关于委托处罚的规定的。
第五十七条 检查人员利用职务上的便利，索取或者收受他人财物、收缴罚没款占为己有，构成犯罪的，依法追究刑事责任；情节轻微不构成犯罪的，依法给予行政处分。
第五十八条 外汇局为牟取本单位私利，对应当依法移交司法机关追究刑事责任的不移交，以行政处罚代替刑罚，由上级外汇局或者有关部门责令纠正；拒不纠正的，对直接负责的主管人员给予行政处分，徇私舞弊，包庇纵容违法行为的，比照《中华人民共和国刑法》第一百八十八条的规定追究刑事责任。
第十二章 其它
第五十九条 涉及行政复议的，按有关行政复议程序执行。
第六十条 各级外汇局可根据本程序的有关规定，具体规定本局办案程序中的有关程序并报国家外汇管理局备案。
第六十一条 本程序自发布之日起施行。1992年4月22日国家外汇管理局发布的《检查处理违反外汇管理案件程序》及其相关办案程序同时作废。
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①“国家外汇管理局及其分支局”包括经国家外汇管理局授予行政处罚权的分支局及未授予处罚权的支局，未授予处罚权的支局只能依此《程序》进行检查，不得对违反外汇管理行为当事人实施处罚。
②“违反外汇管理行为”是指违反国家外汇管理行为当事人实施处罚。
③“停业是指暂时停业整顿”。
